Каким способом можно рассчитать кредитный портфель?
Кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным операциям на установленную дату, другими словами, это все ссуды, кредиты и займы, выданные заёмщикам. Портфель заёмщика – это его основная часть, которая представляет собой остаток задолженностей по всем операциям финансового учреждения с физическими и юридическими лицами на определённую дату.
Как рассказывают специалисты , портфель можно поделить на несколько определённых видов:
- Риск нейтральный. Данный портфель указывает низкие показатели рискованности и одновременно небольшие показатели доходности, а рискованный портфель обладает повышенным уровнем доходности, но и значительной степенью риска.
- Оптимальный – соответствует составу и структуре заёмной и маркетинговой политике финансовой организации, а также плану по стратегическому развитию.
- Сбалансированный – это банковские кредиты, находящиеся по своей структуре и характеристикам в середине наиболее эффективного решения такой дилеммы как «риск-доходность».
Так как же можно рассчитать кредитный портфель?
Рассчитать портфель можно суммируя срочную, пролонгированную и просроченную задолженности, имеющиеся по всем заёмным операциям, таким как ссуды наличными, ипотека, потребительские займы, а и т.д. Далее необходимо разделить портфель на межбанковский и клиентский типы клиентуры. Клиентский тип включает в себя общую сумму задолженностей по ссудам клиентов – финансовых организаций, коммерческих, государственных предприятий, частного сектора, физических лиц. Межбанковский тип – это сумма вложений, хранящихся в остальных финансовых учреждениях на определённую дату.
По словам специалистов для определения чистого значения данного портфеля необходимо рассчитать в виде разницы между валовым портфелем и суммой резервов, направленных на покрытие по операциям убытков. Для того чтобы рассчитать объём портфеля взвешенного на риск, необходимо учитывать различные критерии кто конкретно является контрагентом по сделкам, присутствует ли у него внешняя рейтинговая оценка и имеет ли он способы обеспечений для выполнения всех обязательств по договору. Из остатка задолженностей по каждой группе риска вычитают объём резерва на покрытие убытков, созданный по данной группе. После этого нужно тщательно откорректировать полученную сумму на степень возможного риска. При этом общая сумма итоговых значений по группам риска и является значением портфеля относительно риску.
Также необходимо учитывать, что в портфель водят все виды кредитов, предоставляемые клиентам (физическим и юридическим лицам), и прочие операции аналогичные этим (овердрафты, факторинг, выполненные банковские гарантии, учет товарных векселей).
Алгайкина Ирина
Пресс служба CreditProsto.ru